界面新闻记者 |
7月31日晚，锦龙股份公布了重大资产重组的最新进展，当日上海联合产权交易所发布了《东莞证券股份有限公司30000万股股份项目》公告，对标的基本信息、转让方简况、交易条件与受让方资格条件等信息进行了披露。
锦龙股份表示，鉴于本次交易尚需在上海联合产权交易所公开挂牌征集意向受让方、确定交易价格，公司将在相关事项确定后，按规定履行重大资产重组的相关程序，将交易方案提交公司董事会及股东大会审议表决。本次交易相关事项正在推进中，能否获得相关的批准尚存在不确定性。
值得一提的是，近8个交易日锦龙股份有五次涨停，7月22日以来，锦龙股份股价已经累计上涨超过50%。
公开资料显示，东莞证券于1997年注册成立，注册资本为15亿元。从股东情况来看，截止目前东莞证券有五大股东，锦龙股份持股比例为40%，东莞发展控股股份有限公司占比20%；东莞金融控股集团有限公司占比20%；东莞金控资本投资有限公司持股15.4%；东莞市新世纪科教拓展有限公司持股4.6%。
7月26日，锦龙股份刚刚召开了第十届董事会第三次（临时）会议审议通过了《关于正式公开挂牌转让东莞证券20%股份的议案》，公司董事会同意通过上海联合产权交易所正式公开挂牌转让持有的东莞证券30000万股股份（占东莞证券总股本的20%），挂牌底价为22.72亿元。
公告指出，根据资产评估报告，截至评估基准日2023年12月31日，按照市场法评估东莞证券股东全部权益的评估值为113.9亿元，据此计算公司持有的东莞证券20%股份的评估值为22.78亿元，较账面价值18.23亿元增值4.55亿元，增值率24.98%。
锦龙股份指出，目前，其资产负债率较高，财务负担较重。通过本次交易，其将取得一定规模的回笼资金，用于偿还公司部分债务后，可以降低公司负债、优化公司资本结构，有利于改善公司现金流等财务状况，提升公司盈利能力和抗风险能力。
早在去年11月3日，锦龙股份发布《关于筹划重大资产重组事项的提示性公告》，根据公告内容，锦龙股份拟转让东莞证券30000万股股份，占东莞证券总股本的20%。当年12月份，锦龙股份又将转让股份的上限增加到6000万股，即所占比重为40%。
今年3月28日，锦龙股份与东莞金控资本投资有限公司（下称金控资本）就其有意收购公司持有的东莞证券30000万股股份（占东莞证券总股本的20%）事宜达成了初步意向，并签订了交易备忘录。公司称仍须就该次交易相关事项继续与金控资本进行谈判协商，相关的尽职调查、审计、评估工作尚未完成。
事实上，锦龙股份持有中山证券67.78%股权，持有东莞证券40%股份，锦龙股份也拟出售中山证券股权。今年6月5日，锦龙股份于披露了《关于筹划重大资产重组事项的提示性公告》，并于今年6月29日披露了《关于筹划重大资产重组事项的进展公告》，公司拟转让所持有的中山证券67.78%股权。
锦龙股份表示，本次交易已在上海联合产权交易所预挂牌。预挂牌仅为信息预披露，目的在于征寻标的股权意向受让方。目前，公司已聘请了证券服务机构就本次重大资产重组事项开展尽职调查、审计和评估等工作，受聘证券服务机构已展开相关工作。
东莞证券IPO也出现了新的转机。7月1日晚，锦龙股份称，东莞证券IPO已恢复审核。东莞证券从2015年就开始申报IPO，2022年2月，东莞证券首发过会，但迟迟未拿到上市批文。2023年全面注册制落地，东莞证券IPO平移获受理。今年3月31日起东莞证券IPO审核进入中止状态。
根据锦龙股份披露的东莞证券2024年上半年资产负债表及利润表（未经审计），上半年东莞证券实现营业总收入10.26亿元，实现净利润2.98亿元。相比之下，2023年同期，东莞证券实现营业收入10.94亿元，净利润3.67亿元，整体上有所下滑。
